为做好2022年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作，根据《省财政厅关于开展 2022 年度全省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（川财会〔2023〕10 号）等文件要求，现就我市 2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下：
一、提高站位，压实责任
各部门（单位）要提高政治站位，加强组织协调，扎实做好内部控制报告编报工作，积极服务预算绩效管理、政府过紧日子、财政资金规范安全高效使用、政府会计改革等中心工作，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。健全工作机制，层层压实责任，统筹协调内部控制报告工作与部门决算、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作，确保同口径数据的一致性。
各部门（单位）要高度重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应通过单机版软件填报，并通过光盘等介质离线报送；严禁报送涉密信息。
二、数据准确，报送及时
各部门（单位）主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。积极开展内部控制报告专题分析，总结经验做法和成效，及时向我局报送典型案例，深入挖掘内部控制报告在推动完善内部管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，提升内部控制工作成果运用成效。针对内部控制报告反映的突出问题和薄弱环节，各部门（单位）要认真对照检查，制定整改措施，加快完善单位内部控制体系。
三、报送对象及要求
（一）全市所有行政事业单位均应编报2022年度内部控制报告。
（二）2022年内部控制报告中所涉及的数据请严格按照2022年部门决算、政府采购、行政事业性国有资产报表数填报（以最终上报省厅数据为准）。
（三）2022年更名的单位，按照更名后名称填报2022年度内部控制报告。
（四）2022年合并的单位，如填报了2022年决算报表的，均需填报2022年度内部控制报告。
（五）符合以下特殊情形的，可不编报2022年度内部控制报告，现场培训会后出具加盖单位公章的情况说明交财政局综合与法规股。
1.2022年撤销和2023年上半年撤销的单位；
2.2023年新成立的单位，若机构和人员配置尚未完善，报送2022年度报告确有困难的，暂不报送2022年度报告；
3.人数较少的二级预算单位，如2，3人的单位，一般汇总到上级部门一并报送，可不单独填报；
4.纳入预决算编制的企业；
5.执行企业财务管理的行政事业单位。
（六）请各部门（单位）负责内部控制报告编报的工作人员加广汉财政局内控工作QQ群：646506364，以便进行沟通。
四、编报方式及其他
（一）编报方式。2022 年度行政事业单位内部控制报告按照“统一部署、分级实施、逐级报送”总体原则，继续采取网络报送方式开展，通过谷歌、IE 等浏览器登陆“财政部统一报表系统（四川）”（https://202.61.88.108/tybb/）开展编报工作。不适宜用网 络 方 式 填 报 的 单 位 ， 请 在 财 政 部 网 站 会 计 司 频 道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在线服务”栏目下载单机版软件填报。
（二）报送内容。内部控制报告分为正文和附表两个部分，正文侧重以文字的形式展示单位内部控制工作组织实施、经验做法、整改落实等情况，附表侧重以报表的形式展示单位内部控制机构运行、内控制度建设与执行等情况。报送的内部控制报告应当由本单位主要负责人签章，并加盖公章。
（三）业务培训。一是各单位可先从“财政部统一报表系统（四川）”首页在线观看报口径、填报软件操作等培训视频，若需下载，请登录百度网盘自行下载，提取码可在系统首页查看。也可在财政部网站会计司频道在线服务栏目中，下载学习内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频等编报资料。二是现场培训。具体培训另行通知。
（四）集中会审。内部控制报告集中会审具体时间为2023年6月19日至20日，地点：财政局二楼会议室（218室）。
（五）组织形式及报送时间。各部门（单位）于2023年6 月19日前完成内部控制报告的编制、审核和汇总工作，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。
主管部门均要负责审核、汇总所属单位数据一并报送，做到数据准确、逻辑清晰、报告完整。同时将会审通过的内部控制报告由单位负责人签章、加盖单位公章后于6月28日前送财政局综合与法规股（325室）。
（六）用户名和密码。单位用户名为：组织机构代码（如果本单位只有统一社会信用代码的，填写其第 9-17 位；如果本单位没有组织机构代码，则用本单位固定电话号码通过 IDC 工具生成，不足 9 位后面补 0 即可）+@NKBG。初始密码：与用户名一致。设置新密码要求：密码必须是小写字母、大写字母、数字、特殊符号的至少三种组合，且长度不小于 8 位。
各部门（单位）隶属关系有变化调整的，请及时向我局申请调整。
（七）事后监督检查。今年省财政厅将对各地各部门2022年度内部控制编报工作进行总结考评和通报，我局也将参照执行。并按省、市要求抽取一定比例的单位，对其内部控制报告编报工作进行监督检查。
（八）问题答疑。在内部控制报告编报工作中遇到有关问题，请及时向我局反馈。联系电话：5229954；QQ 群（广汉市内控业务工作群）：646506364。
